如何打破家庭“富不過三代”的宿命

作為父母，幾乎所有的家長都想盡己所能給孩子最好的東西。於是，越來越多的父母為了給孩子一個良好的經濟基礎，拼了命的工作。然而最常見的家族興旺衰落過程是：第一代白手起家創業，第二代守業維持，第三代坐吃山空。

據調查，全球2500萬美元以上財富的人群中有超過50%的人的財富都是“繼承”得來的。而且，歐美一些家族已經延續了上百年的歷史，財富流傳至今。一代暴富易，三代皆富難。

如何打破“富不過三代”的命運

古人雲：“富不過三代”意思是財富的傳承傳不過三代人。言外之意為將財富留給自己的後代其實並不是最明智的決定。今天就說說與我們關系最為密切的家庭財到個人、家庭，大到國家、民族，都渴望讓財富延續，惠及子富，如何守住財富，並令其保值升值，一舉打破富不過三代的宿命。

先舉個簡單的例子，比如說生前有100萬美元的資產。在中國，老人一般都會習慣性的把錢存入銀行，身故後通過生前遺囑，將財產分給子女及孫子、孫女等第三代人。在美國呢？老人一般會把錢分開使用，70%用於享受自己的退休生活，30%用來買人壽保險，這樣當自己身故後，子女就可以獲得一大筆免稅的身故賠償，老人的子女也會覆制這個模式，最終實現財富的代代傳承。

那麼，具體的財富代代傳到底有哪些具體方式呢？

首先就是信托制度。再紛繁覆雜的美國信托產品中，主要可以分為可撤銷信托和不可撤銷信托，也是美國目前最常見的信托。這種可替代部分遺囑的信托方式，委托人可以在生前任意修改信托內容，言外之意就是對放到信托中的財產仍有支配權。

舉個例子，目前美國稅務居民的遺產稅免稅額是1170萬美元。如果委托人向自己設立的財富信托轉入1000萬美元，這部分錢因為不足個人遺產稅免稅額，可以免征稅金。而且，20年後，這筆錢的收益也將超過1000萬美元，加上本金1000萬美元，一共2000多萬美元的都將被受益人“免稅”繼承。

相比之下，如果沒有使用財富傳承信托，20年後受益人在繼承遺產時繳納的稅金將高達數百萬美元。

問題又來了，拜登總統前一陣发話，未來的某個時間，要將遺產稅免稅額從目前1170萬調整到350萬或者500萬。這該如何是好？

問題同樣有解決方案，那就是買一張大額保單。通過信托托管保單的方式，即便委托人離世，也可以用保單的賠償金去對沖遺產稅的損失。

最後一個就是通過家族辦公室助力家族財富傳承。家族辦公室的概念其實並不難理解，其主要是針對高收入家庭及一些名門望族，通過家訓、家規及家族文化的傳承及投身公益事業，傳承家族的精神財富，以達到物質財富與精神財富共同傳承的宏大目標。