年金提領要繳稅嗎？

Categories: 人壽保險+年金Published On: December 30th, 20221.5 min readViews: 34070

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我們買年金在提領的時候到底要不要繳稅？關於這個問題我們首先要有兩個概念：第一個概念叫做Tax Saving Plan，就是省稅計劃；第二個概念叫做Investment Vehicle投資工具。

省稅計劃有哪些呢？

例如說Tradition的IRA、401k、非營利機構的403（B）、Defined Benefit、Solo 401K、412（E）[3]、或者是Roth IRA、Roth 401K這些都是所謂的省稅計劃。

投資工具有什麼？

比如說Real Estate房地產、股票和債券、Mutual Funds共同基金、Life insurance人壽保險或者是Annuity年金。如果我們只是用現金去買這些東西的話，這些投資工具都有自己的稅務規範。

用什麼錢買年金才能最省稅？

假如我們要用現金去買年金這個投資工具，提領的時候本金不用扣稅，但是我們在年金裡面賺的錢拿出來要扣稅。不過，如果我們用的不是現金而是用省稅計劃 Tax Saving Plan去買投資工具的話，那我們的稅務就要由省稅計劃來看了。

像Traditional IRA的稅務是延稅的，假如我們要用Traditional IRA去買任何的投資工具，那就全部比照Traditional IRA的稅務來計算。要是用Roth IRA呢？因為Roth IRA 在這個省稅計劃裡面，國稅局是規範說我們的本金跟所賺的利息全部都不用繳稅，所以用Roth IRA去買任何的投資工具包括年金，那就全部不用繳稅。總之，想知道自己提領年金的時候要不要繳稅，首先要弄清楚自己是用什麼樣的錢去買的