最大效益化的省稅投資策略

最近有些朋友做股票或者說賣房子賺了一些錢，想要再投資，希望可以達到省稅的最大效益化。

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之前我們關於Pension Plan的主題有提到過，公司可以放很多錢到Pension Plan裡面幫員工不要付稅，現在有人提問，股票賺的錢可不可以也放在Pension Plan裡面去省稅？答案是不行的，因為Pension Plan的錢一定是Earned Income—靠個人去賺的錢,而股票算Passive Income（被動收入），不能放進Pension Plan裡面。

Tax Incentive Strategy策略

舉例：投資公司一起競標案子，在比較成績的時候，A、B兩個公司都是20%，但是，A公司的20%打掉稅以後只剩10%，B公司打掉稅以後還剩15 %，這就是Tax Incentive，做法有很多種，但今天只說比較簡單的方式。

比方說，客人有100萬，他把錢交給我們，我們買了幾十支股、公債等，如果股票在期間賣掉的話，賺錢叫做Realized Gain，反之叫Realized Loss，賺的錢減掉虧損的，就是實際賺的錢。但是有一部分股票，並沒有賣掉，但是它跌了，不想賣，像去年的航空股，跌得很厲害，跌了70%，但是客戶不要賣，因為一般會認為疫情結束或者過一陣會上來，要是賣了就完全已經是賠掉。除了剛說的Realized Gain、Realized Loss，還有Earned Realized Loss，實際上並沒有賣掉，只是在Book value上損失掉了，買的價錢是100塊，現在可能變成30塊，當然到最後結算的時候還是Loss。所以，這個例子總結起來就是：100萬的投資組合，中間賣掉賺的Realized Gain是20%，Realized Loss是10%，兩者減掉以後剩10%，但是還有一個Earned Realized Lost沒有賣掉的股票有5%，最後結果應該是100萬變成105萬，只賺了5%，但是最後報稅的時候必須報10%，為什麼？另外的5%並沒有Realized，Realized的只有10%的Gain，所以賺了5%要報10%的稅。

那有人說把這5%Earned Realized給它Realized一下，賣掉，反正不賣掉也算在裡面了，這樣賺5%變105萬，那麼報稅就只要5%，因為把Earned Realized減掉了，這樣好嗎？

其實不太好，都賣掉就沒有回升的機會了，那賣了再買回來呢？虧了一個Loss可以讓自己省稅，但事實上沒有改變，這樣可以嗎？但是這樣國稅局肯定不同意的，因為這明顯是為了省稅嘛，要賣掉必須等30天才能買回來，否則這個行為稱作wash sale。

要是在等30天的期間，股票漲上去了怎麼辦？那如果以銀行股來做舉例，可不可以把A銀行股賣掉，買個B銀行股？

國稅局說也不行，因為是同樣的wash sale操作！

但是其實國稅局可以准許你買銀行股票的Mutual Fund。所以賣掉股票，虧了一個loss，可以減少稅，然后買銀行的Mutual Fund，等到30天以後，賣掉銀行的Mutual Fund再買回這支股就可以了。因此，這是一個很好的方法，但是做起來其實每個環節都是緊緊相扣的，一般人可能沒那麼容易搞懂，所以一定需要專家幫助處理投資，我們泛宇的投資部門就是用這種方式，大家如果有興趣，可以找我們來幫忙。

投資省稅策略聽起來很不錯，如果沒有一大筆錢是否可以入門？

一般來講投資資金最少要100萬，有的甚至說要200萬、500萬都有，我們泛宇的門檻很低，10萬塊就可以了。所以，如果大家最近資金有盈餘，想要投資，可以聯絡我們公司，用上面介紹的方法，為您實現省稅最大效益化。