PPLI｜你知道私募壽險(PPLI)嗎？

拜登政府的增稅法案讓很多人開始尋求如何可以合理的省稅，特別是高收入、高淨值的族群。話說上有政策，下有對策，在美國雖有萬萬稅，但也有很多可以合法規避的方法，目前就有一種名為PPLI的利基策略，因其避稅的能力，在富人中廣受歡迎。

▶︎什麼是PPLI？

PPLI就是私人設立的人壽保險，也叫「私募壽險」，英文全稱Private Placement Life Insurance。

▶︎PPLI有什麼好處？

首先我們知道，人壽保險是跟保險公司的一個合約，它有很多好處，尤其是在Tax方面，被保人過世後，受益人拿到理賠不用付稅，另外投保人放進去的錢，不管是保險公司幫忙投資、放在CD或者買基金、股票、債券，這些都是Tax deferral（延稅）的，最後，裡面的Cash value還可以借出來也不用付稅。人壽保險有這麼多好處 但是它有一些問題，就是Surrender charge（退保手續費）比較重，比如你買了人壽保險一兩年，想要解約，那你放進去的很大一部分錢就沒有了。

PPLI主要就是想要解決這個問題，幫助我們能夠一開始就省掉一些費用，比如我們知道每個州的Premium charge是不一樣的；最重要的好處就是放進去的錢可以有Tax benefit。

▶︎PPLI適合什麼族群？

PPLI非常適合High net worth（高淨值）的族群，富有者很喜歡也適合投資該項目。在美國，有長期資本投資和短期資本投資，兩種投資都要付資本利得稅。短期投資付的稅叫做Ordinary income，如果是在加州，高淨值族群付的稅，State跟Federal加起來差不多50%，要是新總統再重新加的話，可能要超過50%。也就是說這類人，如果投資在股市，他們賺的錢實際上After tax只剩一半甚至不到，所以省稅對他們來講非常重要。

如果把PPLI看做是一個框架，可以把資產裝進去，讓資產保單化，由於是量身定制，所以資產的管理權依然在投資者自己身上，那麼投資者可以自己選擇Manager管理團隊、Premium投放方式以及股票買賣等，而且到了年底所賺的錢還可以延稅。由此可見，高淨值客戶使用PPLI，不僅可以達到低成本、延稅的好處，另外又再附帶人壽保險，簡直一舉數得。

▶︎哪些人適合設立PPLI？

(外國人也可以設立，只要符合以下三個條件):

第一個，個人年收入超過$20萬以上或夫妻兩人超過$30萬。

第二個，淨值（Net worth）超過$100萬。

第三個，合格的投資項目（Qualify investment）超過$500萬以上。

三個條件中滿足任意一個就可以考慮設立PPLI了，相信很多華人朋友是非常適合的。

▶︎PPLI投資 有專業團隊指導更靠譜

PPLI是一項客制化的投資計劃，同時也是針對高資產的族群，其嚴格和非常復雜的規則，需要有專業的團隊來諮詢指導。

如果您是高資產族群的朋友，或是您周圍有這些朋友對這項新產品感興趣，歡迎聯繫當地泛宇經紀人。